ਇਨਫੋਰਸਮੈਂਟ ਡਾਇਰੈਕਟੋਰੇਟ (ਈਡੀ) ਨੇ ਜੇਲ੍ਹ ਵਿੱਚ ਬੰਦ ਪੰਜਾਬ ਦੇ ਸਾਬਕਾ ਮੰਤਰੀ ਅਤੇ ‘ਆਪ’ ਵਿਧਾਇਕ ਸੰਜੀਵ ਅਰੋੜਾ ਵਿਰੁੱਧ 102 ਕਰੋੜ ਰੁਪਏ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦੇ ਮਨੀ ਲਾਂਡਰਿੰਗ ਦੀ ਜਾਂਚ ਵਿੱਚ ਕਥਿਤ ਤੌਰ ‘ਤੇ ਸ਼ਮੂਲੀਅਤ ਲਈ ਦੋਸ਼ ਪੱਤਰ ਦਾਇਰ ਕੀਤਾ ਹੈ, ਜੋ ਕਿ ਫਰਜ਼ੀ ਮੋਬਾਈਲ ਫੋਨ (ਆਈਫੋਨ) ਦੇ ਨਿਰਯਾਤ ਬਿੱਲਾਂ ਨਾਲ ਸਬੰਧਤ ਕਥਿਤ ਧੋਖਾਧੜੀ ਵਾਲੇ ਗੁਡਜ਼ ਐਂਡ ਸਰਵਿਸਿਜ਼ ਟੈਕਸ (ਜੀਐਸਟੀ) ਲੈਣ-ਦੇਣ ਵਿੱਚ ਸ਼ਾਮਲ ਹੈ। ਉਹ ਵਰਤਮਾਨ ਵਿੱਚ ਨਿਆਂਇਕ ਹਿਰਾਸਤ ਵਿੱਚ ਹੈ ਅਤੇ ਉਸ ਨੇ ਨਿਯਮਤ ਜ਼ਮਾਨਤ ਲਈ ਪੰਜਾਬ ਅਤੇ ਹਰਿਆਣਾ ਹਾਈ ਕੋਰਟ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਪਟੀਸ਼ਨ ਦਾਇਰ ਕੀਤੀ ਹੈ। ਗੁਰੂਗ੍ਰਾਮ ਦੀ ਇੱਕ ਅਦਾਲਤ ਵਿੱਚ ਮਨੀ ਲਾਂਡਰਿੰਗ ਵਿਰੋਧੀ ਏਜੰਸੀ ਦੁਆਰਾ ਦਾਇਰ ਚਾਰਜਸ਼ੀਟ ਦੇ ਅਨੁਸਾਰ, ਜਾਂਚ ਵਿੱਚ ਸਾਹਮਣੇ ਆਇਆ ਹੈ ਕਿ ਹੈਮਪਟਨ ਸਕਾਈ ਰਿਐਲਟੀ ਲਿਮਟਿਡ (ਐਚਐਸਆਰਐਲ, ਜੋ ਕਿ ਅਰੋੜਾ ਦੇ ਨਾਲ ਇਸ ਕੇਸ ਵਿੱਚ ਸਹਿ-ਦੋਸ਼ੀ ਹੈ), ਜੋ ਕਿ ਇਸ ਦੇ ਸਾਬਕਾ ਪ੍ਰੋ/ਪ੍ਰੋਟਰ ਵਜੋਂ ਜਾਣੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ। ਇੰਡਸਟਰੀਜ਼ ਲਿਮਟਿਡ (RPIL), ‘ਆਪ’ ਨੇਤਾ ਦੇ ਨਿਯੰਤਰਣ ਅਤੇ ਨਿਰਦੇਸ਼ਨ ਅਧੀਨ, ਕਥਿਤ ਤੌਰ ‘ਤੇ ਝੂਠੇ ਅਤੇ ਜਾਅਲੀ ਮੋਬਾਈਲ ਫੋਨ ਨਿਰਯਾਤ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਦੁਆਰਾ ਵਪਾਰ-ਅਧਾਰਤ ਮਨੀ ਲਾਂਡਰਿੰਗ ਦੀ ਇੱਕ ਗੁੰਝਲਦਾਰ ਯੋਜਨਾ ਤਿਆਰ ਕੀਤੀ ਗਈ ਸੀ। ਇਸ ਸਕੀਮ ਵਿੱਚ ਮਾਲ ਦੀ ਅਸਲ ਸਪਲਾਈ ਦੇ ਬਿਨਾਂ ਸ਼ੈੱਲ ਅਤੇ ਰਿਹਾਇਸ਼-ਪ੍ਰਵੇਸ਼ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਦੁਆਰਾ ਫੰਡਾਂ ਨੂੰ ਰੂਟ ਕਰਨਾ, ਇੱਕ ਜਾਅਲੀ ਤੌਰ ‘ਤੇ ਮੋਬਾਈਲ ਫੋਨ ਨਿਰਯਾਤ ਅਤੇ ਸਪਲਾਈ ਦੇ ਸੰਚਾਲਨ ਵਿੱਚ ਝੂਠੇ ਮੁੱਲ ਬਣਾਉਣਾ ਸ਼ਾਮਲ ਹੈ। ED ਚਾਰਜਸ਼ੀਟ ਵਿੱਚ ਕਿਹਾ ਗਿਆ ਹੈ ਕਿ ਪ੍ਰੋਤਸਾਹਨ ਅਤੇ ਜੀਐਸਟੀ ਲਾਭਾਂ ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰਨਾ, ਅਤੇ ਗੈਰ-ਕਾਨੂੰਨੀ ਫੰਡਾਂ ਨੂੰ ਜਾਇਜ਼ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਆਮਦਨੀ ਅਤੇ ਪੂੰਜੀ ਵਜੋਂ ਪੇਸ਼ ਕਰਨ ਲਈ ਪੂਰਵ-ਫੰਡਡ ਨਿਰਯਾਤ ਪੈਸੇ ਅਤੇ ਸਮੂਹ-ਹਸਤੀ ਨਿਵੇਸ਼ਾਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਨਾ। ਇਹ ਢੰਗ ਤਿੰਨ ਆਪਸ ਵਿੱਚ ਜੁੜੀਆਂ ਪਰਤਾਂ ਵਿੱਚ ਸੰਚਾਲਿਤ ਹੈ: ਇੱਕ ਝੂਠੇ ਘਰੇਲੂ ਖਰੀਦ ਟ੍ਰੇਲ ਦੀ ਸਿਰਜਣਾ, ਨਿਰਯਾਤ ਦੇ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ ਦੀ ਕਸਟਮੀਕਰਨ ਅਤੇ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ ਵਿੱਚ ਹੇਰਾਫੇਰੀ ਅਤੇ ਨਿਰਯਾਤ ਦੀ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ ਵਿੱਚ ਕਸਟਮ ਅਤੇ ਰੀਪੋਰਟੇਸ਼ਨ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆ। GST ਰਿਫੰਡ ਅਤੇ ਸਮੂਹ ਇਕਾਈਆਂ ਅਤੇ ਅਚੱਲ ਸੰਪਤੀਆਂ ਵਿੱਚ ਨਿਵੇਸ਼। HSRL ਨੇ ਕਥਿਤ ਤੌਰ ‘ਤੇ ਕਈ ਸਪਲਾਇਰ ਇਕਾਈਆਂ ਤੋਂ ਉੱਚ-ਮੁੱਲ ਵਾਲੇ Apple iPhones ਅਤੇ ਹੋਰ ਇਲੈਕਟ੍ਰਾਨਿਕ ਉਪਕਰਣ ਖਰੀਦੇ ਹਨ ਜਿਵੇਂ ਕਿ M/s SK Enterprises, M/s Global Traders, M/s Worldwide Electronics, M/s GMG Tradelink Pvt. ਲਿਮਟਿਡ, ਮੈਸਰਜ਼ ਸ਼੍ਰੀ ਲਕਸ਼ਮੀ ਇੰਟਰਪ੍ਰਾਈਜਿਜ਼, ਮੈਸਰਜ਼ ਮੋਬਾਈਲ ਸਟਾਈਲ, ਮੈਸਰਜ਼ ਯੂਐਸ ਐਂਟਰਪ੍ਰਾਈਜ਼ਿਜ਼, ਮੈਸਰਜ਼ ਅੰਜਨੀ ਇੰਟਰਨੈਸ਼ਨਲ, ਮੈਸਰਜ਼ ਮਾਰੂਤੀ ਨੰਦਨ ਟੈਲੀਕਾਮ ਐਲਐਲਪੀ ਅਤੇ ਹੋਰ। ਪੀਐਮਐਲਏ, 2002 ਦੇ ਸੈਕਸ਼ਨ 50 ਦੇ ਤਹਿਤ ਦਰਜ ਕੀਤੇ ਗਏ ਇਨ੍ਹਾਂ ਇਕਾਈਆਂ ਅਤੇ ਬਿਆਨਾਂ ਦੀ ਵਿਸਤ੍ਰਿਤ ਜਾਂਚ ਨੇ ਇਹ ਸਾਬਤ ਕੀਤਾ ਕਿ ਇਨ੍ਹਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ਕਈਆਂ ਦਾ ਕੋਈ ਕਾਰੋਬਾਰ ਜਾਂ ਅਨੁਕੂਲਤਾ ਸੰਬੰਧੀ ਚਿੰਤਾਵਾਂ ਨਹੀਂ ਸਨ। ਗਤੀਵਿਧੀ, ਨਕਦੀ ਦੇ ਵਿਰੁੱਧ ਫੰਡਾਂ ਨੂੰ ਰੂਟਿੰਗ ਅਤੇ ਲੇਅਰਿੰਗ ਕਰਨ ਲਈ ਵਾਹਨਾਂ ਵਜੋਂ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਵਰਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ, ਚਾਰਜਸ਼ੀਟ ਵਿੱਚ ਕਿਹਾ ਗਿਆ ਹੈ। ਮੁੱਖ HSRL ਸਟਾਫ ਦੇ ਬਿਆਨਾਂ ਨੇ ਪੁਸ਼ਟੀ ਕੀਤੀ ਕਿ ਮੋਬਾਈਲ ਫੋਨਾਂ ਦੀ ਕੋਈ ਭੌਤਿਕ ਰਸੀਦ, ਸਟੋਰੇਜ ਜਾਂ ਨਿਰੀਖਣ ਨਹੀਂ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਅਤੇ ਉਹਨਾਂ ਨੇ ਸਿਰਫ ਇਨਵੌਇਸ, ਈ-ਵੇਅ ਬਿੱਲਾਂ ਅਤੇ ਬੈਂਕਿੰਗ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ ਦਾ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਕੀਤਾ ਅਤੇ ਉਹਨਾਂ ਨੂੰ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਇਸ ਗੱਲ ਦਾ ਕੋਈ ਗਿਆਨ ਨਹੀਂ ਸੀ ਕਿ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਮੌਜੂਦਗੀ ਜਾਂ ਕੰਪਨੀ ਦੁਆਰਾ ਜਾਰੀ ਕੀਤੇ ਗਏ ਸਟਾਫ਼ ਨੂੰ ਖਰੀਦ ਆਰਡਰ ਦੀ ਕੋਈ ਚੰਗੀ ਗਤੀਵਿਧੀ ਨਹੀਂ ਸੀ। ਕਿ ਸੰਚਾਰ ਵੱਡੇ ਪੱਧਰ ‘ਤੇ ਵਟਸਐਪ ਰਾਹੀਂ ਕੀਤੇ ਗਏ ਸਨ, ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਦਾ ਕੋਈ ਪ੍ਰਮਾਣਿਤ ਰਿਕਾਰਡ ਨਹੀਂ ਸੀ। ਸਬੂਤ ਦਰਸਾਉਂਦੇ ਹਨ ਕਿ HSRL ਅਤੇ ਇਸਦੇ ਸਹਿਯੋਗੀਆਂ ਨੇ ਸ਼ੈੱਲ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਦੁਆਰਾ ਇੱਕ ਮਨਘੜਤ ਘਰੇਲੂ ਖਰੀਦ ਲੜੀ ਬਣਾਈ ਸੀ। ਜਾਂਚ ਨੇ, ਇਸ ਪੜਾਅ ‘ਤੇ, 102,99,21,974 ਰੁਪਏ ਦੇ ਜੁਰਮ ਦੀ ਮਾਪਦੰਡ ਰਕਮ ਦਾ ਖੁਲਾਸਾ ਕੀਤਾ ਹੈ, ਜੋ ਕਿ ਫਰਜ਼ੀ ਨਿਰਯਾਤ ਬਿਲ ਦੇ ਤਹਿਤ ਫਰਜ਼ੀ ਟਰਾਂਸਪੋਰਟਿੰਗ ਬਿੱਲ ਦੁਆਰਾ ਪੈਦਾ ਹੋਇਆ ਹੈ। ਕਿ ਸੰਜੀਵ ਅਰੋੜਾ ਹੈਮਪਟਨ ਸਕਾਈ ਰਿਐਲਟੀ ਲਿਮਟਿਡ ਦੁਆਰਾ ਕੀਤੇ ਗਏ ਮੋਬਾਈਲ ਫੋਨ ਨਿਰਯਾਤ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੇ ਪਿੱਛੇ ਮੁੱਖ ਫੈਸਲਾ ਲੈਣ ਵਾਲਾ ਸੀ, ਹਾਲਾਂਕਿ ਕੰਪਨੀ ਮੁੱਖ ਤੌਰ ‘ਤੇ ਰੀਅਲ ਅਸਟੇਟ ਸੈਕਟਰ ਵਿੱਚ ਰੁੱਝੀ ਹੋਈ ਸੀ। ਜਾਂਚ ਦੌਰਾਨ ਇਕੱਠੀ ਕੀਤੀ ਸਮੱਗਰੀ ਨੇ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਤੌਰ ‘ਤੇ ਖੁਲਾਸਾ ਕੀਤਾ ਕਿ ਅਰੋੜਾ ਮੋਬਾਈਲ ਡਿਵੀਜ਼ਨ ਲਈ ਬਣਾਏ ਗਏ ਆਈਸੀਆਈਸੀਆਈ ਬੈਂਕ ਖਾਤੇ ਦਾ ਅਧਿਕਾਰਤ ਹਸਤਾਖਰ ਕਰਨ ਵਾਲਾ ਸੀ ਅਤੇ ਉਕਤ ਖਾਤੇ ਦੀ ਵਰਤੋਂ 5 ਕਰੋੜ ਰੁਪਏ ਦੀ ਪ੍ਰਾਪਤੀ ਲਈ 1 ਕਰੋੜ ਰੁਪਏ ਦੀ ਐਕਸਪੋਰਟ ਐਪ ਲਈ ਕੀਤੀ ਗਈ ਸੀ। ਅਪਰਾਧ ਦੀ ਕਮਾਈ ਦਾ ਗਠਨ.